Tradiční IRA a Roth IRA
Tradiční IRA vs Roth IRA
Jednotlivé penzijní uspořádání (nebo účet), známé také jako IRA, je formou penzijního plánu, ve kterém mohou jednotlivci získat a rozdělovat prostředky na penzijní spoření. Existuje několik různých typů účtů ve světech IRA, z nichž každý má jiný fiskální cíl. Nejčastěji používané z těchto účtů jsou tradiční IRA a Roth IRA. Oba mají výrazné výhody a nevýhody, jako jsou daňové úlevy.
Tradiční individuální důchodový systém je profil IRA, který umožňuje, aby příspěvky byly daňově uznatelné v závislosti na úrovni příjmu jednotlivce a příspěvek, který uložíte na svůj účet, byl odložen. To znamená, že daně jsou vypláceny při výběru po odchodu do důchodu a tyto výběry jsou považovány za běžný příjem po dosažení věku 59 ½. Majitelé tradičních IRA musí začít pravidelné stažení před dosažením 70 ½ roku věku. Nedojde-li k tomu, bude to mít za následek polovinu povinné částky zabavené interní daňovou službou. Tam je také deset procent penalizace pro rané stahování, ale tam jsou výjimky.
Tyto výjimky jsou:
Neoprávněné léčebné výdaje Zdravotní pojištění Zdravotní postižení Příjemce IRA Výdaje na vysokoškolské vzdělávání První majitel domu Přemístěte se do jiného kvalifikovaného plánu Anuitní rozdělení
Za určitých okolností nejsou některé vklady odečitatelné. Pokud se na vás vztahuje penzijní plán v práci, sníží se snížení příspěvku na tradiční IRA (postupně vyřazeno). V tradiční IRA už nemůžete přispívat po dosažení věku 70 ½ kvůli požadované minimální distribuci (také známou RMD) na rozdíl od Roth IRA.
V Roth individuálním odchodu do důchodu daňové úlevy jsou různé. Příspěvky na Roth IRA nejsou daňově uznatelné. Budete i nadále zdaněni, i když jste uložili v Roth IRA. Ti, kteří drží Roth IRA, nemají okamžitou daňovou úsporu na rozdíl od tradiční IRA. To znamená, že pokud máte Roth IRA a vy skončíte s nižším příjmovým pásem než váš současný, skončíte tím, že budete mít méně použitelné hotovosti. Těžší tresty se mohou vztahovat i na Roth IRA pro předčasné stahování kvůli federální dani z příjmu plus deset procentní sankce na částku. Výjimky podobné tradiční IRA mohou být stále použity, jako první majitelé domů. Jedna z větších výhod Roth IRA spočívá v tom, že kvalifikované výběry jsou osvobozeny od daně a existuje méně omezení a požadavků na stažení. Získání způsobilosti pro účet Roth je přísnější, protože Kongres omezil ty, kteří mohou přispět k Roth IRA na základě příjmu. Je to typ účtu určený pro ty, kteří mají pravidelné příjmy a ne pro bohaté. Například od roku 2011 mohou být společní odběratelé kvalifikováni, pouze pokud upravený upravený hrubý příjem činí nejméně 169 000 dolarů a nepřesahuje 179 000 dolarů. Příjemci účtu Roth také podléhají povinnostem RMD. Souhrn: 1.Qualified Roth IRA výběry nejsou nikdy odpočitatelné, zatímco tradiční IRA může být odpočitatelné. Navíc pro tradiční IRA je pravidelné stáhnutí nutností po splnění minimálního stáří. 2.Pro tradiční IRA nejsou příspěvky povoleny poté, co daňový poplatník dosáhne věku 70 ½. 3.Pokud nejsou oba účty kvalifikovány, mohou být vystaveny sankcím; existují však výjimky. 4. Na rozdíl od tradičního účtu podléhají příjemci Roth IRA povinnostem RMD.
