LIRA a zamčené RRSP

LIRA vs zamčené v RRSP

Důchod je něco, na co by se měl každý připravit. Je to nevyhnutelnost, která by měla být přijata bez ohledu na to, kde se nacházíte, nebo jaké je vaše živobytí. Nejlepší by tedy bylo, kdyby se peníze investovaly do plánu, prostředky, které si jednotlivec může požívat během svého důchodového věku. Kanada je jednou z nejrozsáhlejších, nejrozmanitějších a nejrozšířenějších plánů pro odchod do důchodu, která jsou pro občany k dispozici. Patří mezi ně také LIRA a registrovaný penzijní spořitelní plán (RRSP). Mezi těmito dvěma plány však existují značné rozdíly, které by měl potenciální držitel nebo investor vědět.

Uzavřený účet pro odchod do důchodu (aka LIRA) je kanadský investiční účet, jehož účelem a funkcí je držet uzavřené penzijní fondy. Stejně jako u většiny důchodových účtů nebo plánů svého druhu, LIRA jsou pro akumulační prostředky, které mají být použity při odchodu do důchodu. LIRA podléhají provinční jurisdikci a regulaci finančních prostředků vydaných v těchto zemích: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick a Newfoundland. Jak vyplývá z těchto výrazů, tyto účty nebo plány jsou "zamčené"; majitel účtu nemá možnost ji používat, dokud nedosáhne splatnosti nebo nejsou splněny požadavky, což je obvykle při odchodu do důchodu nebo dosažení určitého věku (v závislosti na tom, na čem bylo dohodnuto). Zaměstnanec, který má registrovaný penzijní plán (RPP), jehož členství v plánu je z nějakého důvodu ukončeno před odchodem do důchodu, musí přenést nahromaděné prostředky na LIRA. Pokud by zaměstnanec dosáhl smrti před odchodem do důchodu, peníze budou převedeny na pozůstalého manžela a převedeny na LIRA. Konečně, pokud je manželství nebo společné právo rozpuštěno, kde partner má RPP, rozdělení v rozvodu přenese také nahromaděné prostředky do LIRA, která bude mít uvedené prostředky až do dosažení důchodu.

Daně z úroků získaných v LIRA jsou odloženy až do okamžiku odstoupení od dotyčných bodů. Po dosažení věku odchodu do důchodu, což je obvykle 55 v oblastech, kde se používají LIRA, má držitel možnost převést finanční prostředky do jiných plánů penzijního připojištění, jako je LIF, LRIF nebo PRIF. Je však povinné, pokud držitel dosáhne 71 a nepřevedl jej do konce roku po dosažení tohoto věku.

Dalším typem kanadského účtu pro vedení a správu majetku a peněžních prostředků je plán registrovaného penzijního spoření (RRSP). Tento plán byl zaveden v roce 1957, jehož hlavním cílem je podpora akumulačních prostředků, které přicházejí do důchodového věku pro zaměstnance. Podléhá mandátu kanadských zákonů o daních z příjmů, které se vztahují na maximální příspěvek, při příjmu příspěvků, na jaké formy aktiv jsou příspěvky přijatelné a nakonec na to, jak budou převedeny na Fond důchodového důchodu (RIF). V těchto termínech je velmi podobné dříve diskutované LIRA. RRSP mohou být otevřeny jako individuální, manželský nebo skupinový plán. RRSP jsou k dispozici a podléhají federální jurisdikci Kanady.

Existují však významné rozdíly mezi LIRA a RRSP. Na rozdíl od LIRA tím, že RRSP sjednávají část příjmu zaměstnance do jednoho podle kanadského nařízení, RRSP snižují daně z titulu držitele za rok (namísto toho, aby byl pouze odložen, dokud nebude zrušen). Toto snížení daně z příjmu je výrazně sníženo. Dalším významným rozdílem je, že RRSP je "kapalina" a není "uzamčen", jako v případě LIRA. To znamená, že držitel není omezen na čekání na zralost plánu. Držitel RRSP se může rozhodnout, že z fondu předčasně odstoupí, a to za jakýchkoli potíží, které mohou vzniknout (v rámci toho, co je stanoveno v dohodě při otevření plánu).

Osoba bude moudře investovat buď do LIRA, nebo do RRSP, aby se připravila na nevyhnutelnost odchodu do důchodu. Měli bychom však vzít na vědomí, jaké jsou rozdíly a které budou nejlepší pro jejich potenciální potřeby a budoucí plány.

Souhrn:

1. LIRA a registrovaný penzijní spořitelský plán (RRSP) jsou pro kanadské občany k dispozici pro jejich odchod do důchodu. 2. LIRA a RRSP musí být otevřeny před dosažením věku 71 let, kdy budou prostředky převedeny do Fondu důchodového důchodu (RIF). 3.LIRA pouze odkládají daně až do odvolání; RRSP sníží daň z příjmu držitele za rok. 4.LIRA jsou "uzamčené"; držitel nemůže prostředky použít, dokud neuspěje nebo nesplní určitou událost (jako v případě smrti držitele). Na druhé straně jsou RRSP likvidní, což dává držiteli možnost využívat finanční prostředky (v rámci určitých parametrů). 5.LIRA jsou v rámci provinční jurisdikce; RRSPs jsou pod federální jurisdikcí.