403b a IRA

403b proti IRA

Existuje několik typů penzijních plánů; 403b a IRA jsou dva z nich. Zde jsou některé z jejich funkcí:

403b

Plán 403b je penzijní plán, v němž příspěvky nejsou zdaněny, dokud nebudou odňaty v důchodu. Plány 403b mohou být buď kvalifikované, nebo nekvalifikované plány. To je zahrnuto v zákoně o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců (ERISA), podle něhož jsou zaměstnavatelé povinni přispívat na účty zaměstnanců.

S plánem 403b mohou všichni zaměstnanci platit odložené příspěvky na platy a IRS vyžaduje jednodušší a levnější požadavky na roční hlášení. Má daňově chráněný anuitní plán a umožňuje odvolání, i když je držitel plánu méně než 59 let. Potřebuje pouze doklad o zdravotním postižení, odloučení nebo finančním utrpení.

Příspěvky do plánu 403b jsou investovány různými způsoby. Jedním z nich je pojišťovna, která je investuje do anuitního plánu. Dalším úkolem je mít opatrovníka, který bude investovat do vzájemných fondů. Třetí je vytvořením penzijního účtu, který by měl být investován do anuity nebo do vzájemných fondů.

Zaměstnanec může přispět jakoukoli částkou, kterou chce, na plán 403b a na osoby starší 50 let; mohou dohazovat další příspěvky. Důchodové plány od předchozích zaměstnavatelů mohou být také začleněny do nového plánu 403b.

Bezúročné půjčky lze poskytnout na základě plánu 403b za předpokladu, že bude vrácena do pěti až deseti let. Takže kromě snížení svých zdanitelných příjmů, mohou využít své příspěvky vždy, když potřebují finanční prostředky.

IRA

Individuální odchod do důchodu (IRA) je penzijní plán, který svým držitelům poskytuje daňové výhody. Může se jednat o účet důvěryhodnosti pro daňové poplatníky a jejich příjemce, nebo o individuální penzijní důchod, který umožňuje daňovým poplatníkům koupit anuitní nebo nadační smlouvy od pojišťovny.

Držitelé plánu si mohou půjčovat z účtu IRA pouze za dva měsíce do jednoho roku. Nemá žádné zvláštní daňové zacházení, ale dostane stejnou ochranu jako jiné penzijní plány.

IRA má několik typů, jmenovitě:

. Roth IRA, kde jsou příspěvky provedeny s aktivy po zdanění.. Tradiční IRA, kde jsou příspěvky buď daňově uznatelné, nebo neodpočitatelné. Příspěvky jsou uloženy před zdaněním.. SEP IRA, kde malý podnik nebo osoba samostatně výdělečně činná má právo účtovat penzijní připojištění na tradiční IRA založenou na jméno zaměstnance namísto ve jménu společnosti.. SIMPLE IRA, což je zaměstnanecký penzijní plán, který umožňuje příspěvkům zaměstnavatele i zaměstnancům s nižšími limity příspěvků a který je jednodušší.. Samostatně řízená IRA, která umožňuje držiteli účtu provádět investice jménem penzijního plánu.

souhrn

1. Plány 403b jsou zdaněny pouze při odstoupení od smlouvy, pokud již držitel plánu již odešel z důchodu, zatímco příspěvky IRA jsou buď daňově uznatelné nebo neodpočitatelné. 2. Plány 403b umožňují držitelům plánu získat bezúročnou půjčku na své plány, která je splatná za 5-10 let, zatímco držitelé plánů IRA si mohou půjčovat od svých příspěvků pouze dva měsíce za rok. 3. 403 miliard fondů je investováno do různých podniků, zatímco fondy IRA jsou investovány do pojišťoven.